Zakładanie działalności gospodarczej to ważny krok na drodze do prowadzenia własnego biznesu i realizacji zawodowych celów. Jednoosobowa firma to jednak temat, który budzi wiele pytań. Poznaj odpowiedzi na pytania dotyczące tego jak założyć firmę i co powinieneś wiedzieć jeszcze przed jej założeniem.
Ile kosztuje założenie jednoosobowej działalności gospodarczej?
Założenie jednoosobowej działalności gospodarczej jest bezpłatne. Rejestracja w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEIDG) nie wiąże się z żadnymi opłatami, niezależnie od tego, czy dokonujesz jej online, czy osobiście w urzędzie gminy lub miasta. Koszty pojawiają się po założeniu firmy. Koszty prowadzenia własnej firmy obejmują zarówno podatki i ZUS, ale także wydatki na marketing, księgowość online czy sprzęt.
Jak założyć jednoosobową działalność przez Internet?
Rejestracja działalności gospodarczej przez Internet jest szybkim i najczęściej wybieranym sposobem. Procedura rejestracji firmy online w skrócie obejmuje następujące kroki:
- Wejdź na stronę CEIDG.gov.pl i zaloguj się profilem zaufanym lub e-dowodem
- Wypełnij formularz CEIDG-1 online
- Podpisz i wyślij wniosek online
Wszystkie istotne informacje trzeba będzie podać w formularzu CEIDG-1. W CEIDG wniosek wskazuje się m.in. takie informacje jak:
- dane wnioskodawcy
- adres zamieszkania, do doręczeń oraz stałe miejsce wykonywania działalności
- nazwa firmy
- data rozpoczęcia działalności
- przewidywana liczba pracujących
- kody PKD
- urząd skarbowy właściwy ze względu na miejsce zamieszkania
- forma opodatkowania
- adres przechowywania dokumentacji rachunkowej
- rodzaj ubezpieczenia: ZUS, KRUS lub inne
- zgłoszenie do ZUS
- rachunek bankowy
Warto wiedzieć także, że istnieje działalność nierejestrowa, która nie wymaga rejestracji w CEIDG. Trzeba jednak spełniać określone wymogi, a jednym z nich jest to, aby miesięczny przychód nie przekraczał 75% minimalnego wynagrodzenia.
Jakie dokumenty są potrzebne do założenia jednoosobowej działalności?
Potrzebne dokumenty do otwarcia firmy to przede wszystkim:
- Wniosek o wpis do CEIDG
- Dowód osobisty/paszport lub profil zaufany lub e-dowód – potrzebny do identyfikacji
- Numer konta bankowego
- Zgłoszenie do ZUS (formularz ZUS ZUA lub ZZA)
- Zgłoszenie do VAT (jeśli chcesz lub musisz być VAT-owcem)
- Umowa najmu/własność lokalu (czasem potrzebna do rejestracji lub przy VAT).
Ile trwa założenie jednoosobowej działalności gospodarczej?
Założenie jednoosobowej działalności gospodarczej nie trwa zwykle dłużej niż 1 dzień roboczy, a zdarza się, że wpis widoczny jest już po kilkudziesięciu minutach. Po złożeniu wniosku CEIDG-1, system automatycznie przesyła dane do:
- ZUS (rejestracja do ubezpieczeń),
- Urząd Skarbowy (jeśli masz już NIP – nie musisz nic robić),
- GUS (otrzymujesz numer REGON automatycznie).
Nieco dłużej, bo ok. 1-7 dni może potrwać rejestracja do VAT.
Jakie są kody PKD dla jednoosobowej działalności?
Kody PKD określają rodzaj działalności gospodarczej. Zakładając działalność gospodarczą musisz wskazać co najmniej jeden, główny kod PKD, ale możesz też dodać inne poboczne kody PKD. Najlepiej, aby główny kod PKD jak najlepiej odzwierciedlał on charakter Twojej działalności. Nie musisz wpisywać kodów na zapas – listę kodów możesz aktualizować w dowolnym momencie.
Przykładowe kody to:
- 96.02.Z – Fryzjerstwo i pozostałe zabiegi kosmetyczne
- 85.59.B – Nauka języków obcych
- 62.01.Z – Działalność związana z oprogramowaniem
Jak wybrać formę opodatkowania dla jednoosobowej działalności?
Od tego, jaką formę opodatkowania wybierzesz zależy to, w jakiej wysokości będziesz płacić podatki. Dlatego też decyzja o wyborze formy opodatkowania powinna być dobrze przemyślana. To jaka forma opodatkowania będzie dla Ciebie najkorzystniejsza, zależy m.in. od:
- Charakteru działalności (np. każda branża ma inną stawkę ryczałtu)
- Przewidywanych przychodów
- Ponoszonych kosztów (np. najmu maszyn, paliwa, wynajmu lokalu itp.)
- Ulg podatkowych i sytuacji rodzinnej (np. wspólne rozliczenie się z małżonkiem)
Obecnie mamy 4 formy opodatkowania:
- Skala podatkowa (zasady ogólne) – obejmuje opodatkowanie na poziomie 12% do 120 000 zł dochodu rocznie (32% powyżej 120 000 zł)
- Podatek liniowy – stawka jest stała, niezależna od wysokości dochodu i wynosi 19%
- Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – stawki zależą od rodzaju działalności (PKD) – np. 8.5% – np. korepetycje, usługi artystyczne, 12% – IT, programowanie, 15% – marketing, doradztwo
- Karta podatkowa – forma dostępna tylko dla kontynuujących, nie można jej już wybrać jako nowy przedsiębiorca
Wybór odpowiedniej formy rozliczania małego biznesu, ale i tego większego może znacząco wpłynąć na opłacalność prowadzenia działalności.
Czy do założenia działalności potrzebny jest NIP?
Zakładając działalność nie musisz mieć numeru NIP. Jeżeli go nie masz Urząd Skarbowy nada Ci NIP automatycznie po złożeniu wniosku CEIDG. Jeżeli już wcześniej miałeś NIP to należy go wpisać we wniosku CEIDG.
Czy można zawiesić jednoosobową działalność gospodarczą?
Tak, możesz zawiesić działalność gospodarczą w dowolnym momencie. Możesz to zrobić nawet dzień po jej założeniu. Co jednak ważne, jeśli zatrudniasz pracowników, najpierw musisz rozwiązać z nimi umowy lub je zawiesić.
Okres zawieszenia nie może być krótszy niż 30 dni. Okres zawieszenia rozpoczyna się od dnia wskazanego przez Ciebie we wniosku.
Jakie obowiązki ma przedsiębiorca po założeniu jednoosobowej działalności?
Obowiązki przedsiębiorcy po założeniu działalności różnią się w zależności od formy opodatkowania, statusu VAT, czy skali działalności. Niektóre branże mogą bowiem wymagać uzyskania koncesji. Jeżeli przetwarzasz dane klientów powinieneś pamiętać o obowiązkach związanych z RODO. Część z działalności wiąże się także z posiadaniem kasy fiskalnej, wówczas musisz pamiętać o obowiązku zgłoszenia kasy fiskalnej.
Niezależnie jednak od formy opodatkowania przedsiębiorca musi liczyć się z poniższymi obowiązkami.
- Prowadzenie ewidencji księgowej
- Opłacanie składek ZUS
- Płacenie podatku dochodowego
- Prowadzenie dokumentacji sprzedaży i kosztów
- Przechowywanie dokumentacji przez 5 lat
- Rozliczanie VAT (gdy jesteś płatnikiem VAT)
- Zgłaszanie zatrudnienia pracownika
Wiele osób obawia się, że ZUS dla początkującego przedsiębiorcy jest wysoki, tymczasem w pierwszych miesiącach działalności można płacić tylko składkę zdrowotną (korzystając z tzw. ulgi na start).
Jak rozliczać się prowadząc jednoosobową działalność gospodarczą?
To jak rozliczać się zależy od tego, jaką formę opodatkowania wybraliśmy. Każdy rodzaj opodatkowania wymaga złożenia innych formularzy i różnych terminach. Warto więc korzystać programów księgowych lub pomocy biura rachunkowego.
Czy potrzebuję księgowej prowadząc jednoosobową działalność?
Z pewnością pomoc księgowej będzie przydatna przy prowadzeniu działalności gospodarczej. Nie musimy bowiem martwić się o poprawność i terminowość rozliczeń. Czas, który poświęcilibyśmy na wdrażanie się w księgowe niuanse możemy poświęcić na rozwój naszego biznesu.
Oczywiście korzystanie z pomocy księgowej nie jest obowiązkiem. W praktyce jednak wiele przedsiębiorców chcąc oszczędzić czas i ograniczyć stres korzysta z takiej pomocy.
Jakie składki ZUS płaci jednoosobowa działalność gospodarcza?
Wysokość składek ZUS zależy od tego jak długo prowadzisz działalność i czy korzystasz z ulg. Składki ubezpieczeniowe dla przedsiębiorców to:
- ubezpieczenia społeczne – składki emerytalna, rentowa, wypadkowa, chorobowa (dobrowolna), Fundusz Pracy (obowiązkowy, z pewnymi wyjątkami).
- ubezpieczenie zdrowotne – obowiązkowe dla wszystkich przedsiębiorców, niezależnie od formy opodatkowania.
Rozpoczynając działalność gospodarczą warto wiedzieć, że istnieją ulgi startowe dla przedsiębiorców. Podstawowa z nich to ulga na start, która obowiązuje przez pierwsze 6 miesięcy działalności. Wówczas jesteś zwolniony z opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i płacisz tylko składkę zdrowotną.
Wady samozatrudnienia w Polsce związane są z pewnym ryzykiem finansowym i brakiem gwarancji stałych zleceń. Coraz więcej osób wybiera jednak samozatrudnienie jako alternatywę dla pracy na etacie. Samozatrudnienie pozwala bowiem na większą swobodę działania i niejednokrotnie na wyższy zysk.
Biuro rachunkowe Warszawa Praga Południe pomaga przedsiębiorcom w rozliczeniach związanych z ich działalnością, ale także w formalnościach związanych z jej złożeniem. Doradzamy jaki wybór opodatkowania będzie najkorzystniejszy i uwzględniamy aktualnie obowiązujące ulgi – tak aby przedsiębiorca mógł legalnie płacić jak najmniejsze podatki i skupić się na rozwoju swojego biznesu.
Add a Comment